ימיליוני אזרחים אמריקאיים מבקשים תוספת של שישה חודשים להגשת הדוח השנתי שלהם ל-IRS. אם אתם אחד מאלה, יש לכם עד יום שני, ה-17 לאוקטובר להגיש. דבר זה נובע בגלל שהתאריך הרגיל של ה-15 לאוקטובר נופל בשבת. אם עוד לא הגשתם הנה כמה דברים שצריך לזכור לגבי ההגשה הקרבה:

  • ניתן להגיש אלקטרונית. מלבד מצבים מסוימים, רוב האנשים יכולים להגיש בחינם את הדוח דרך האינטרנט, או בתשלום סמלי של כמה דולרים. על פי IRS.com התוכנית הזו תהיה קיימת רק עד ה-17 לאוקטובר. הדרך הזו נחשבת אחת הבטוחות להגשת הדוחות.
  • הפקדות של החזר מס.  אם אתם זכאים להחזר מס ויש לכם חשבון בנק אמריקאי, ניתן לבקש את ההחזר לחשבון על ידי מילוי פרטי החשבון בטופס 1040, שורה 76:
    1040-line76
    בהיעדר חשבון אמריקאי ישלחו לכם את ההחזר בצ'ק בדואר וזה יקח מלא זמן.
  • תשלום חובות ל-IRS. במקרה הפחות סביר שאתם חייבים כסף ל-IRS, ניתן לשלם באשראי. פירטתי לגבי אופציות התשלום השונות כאן.
  • החזרי מס. אם יש לכם ילדים אמריקאיים, או ששילמתם על לימודים גבוהים במוסד מוכר ב-2015, יש סיכוי טוב שתקבלו החזר מס. לגבי החזר מס לילדים הסברתי איך מקבלים כאן, ולגבי החזר מס בגין הוצאות לימודים כאן.
  • אל תוותרו על הטבות מס וזיכויים. זיכויים מורידים את חבות המס שלכם ועל חלק אפילו ניתן לקבל החזר (ראו סעיף קודם). הזיכויים הרלוונטיים לישראליים הם בעיקר, זיכוי מס זר (חלק 1, 2, 3, 4, 5), זיכוי בגין הוצאות טיפול בילדים, זיכוי/החזר בגין ילדים, זיכוי/החזר בגין הוצאות על לימודים גבוהים.
  • שמרו העתק של הדוח השנתי. על פי התקנות יש לשמור את הדוחות וכל מסמך תומך (תלושי שכר, טפסי 106, טפסים מהבנק), למשך שלוש שנים מיום הגשת הדוח. בנוסף זה יקל עליכם את ההגשה לשנת המס הבאה. למשל, ברוב המקרים לדוח המס של 2016 יש לדעת את ה-AGI של 2015.
  • הגישו בזמן. אם אתם חייבים במס (לא סביר, אבל אפשרי), הגישו בזמן כדי להימנע מקנסות על איחורים וריבית על החוב.

אז איך מגישים?

  1. הולכים לעמוד הייעודי של סדרת מס ארה"ב בבלוג.
  2. בודקים אלו טפסים רלוונטיים עבורכם.
  3. ממלאים לפי ההנחיות בבלוג או לפי ההנחיות של הטפסים עצמם (הם באנגלית).
  4. שולחים אלקטרונית אם מילאתם בתוכנה, או שולחים בדואר למקרה שאתם לא יכולים להשתמש בתוכנה.

נזכיר שהכתובת למשלוח הוא:

Department of the  Treasury
Internal Revenue Service
Austin, TX  73301-0215
USA

אם יש לכם שאלות, אתם כמובן מוזמנים לשאול בתגובות כאן, או בכל פוסט רלוונטי אחר בבלוג.

בהצלחה!!!

אזהרה: אני איני רואה חשבון אמריקאי וגם לא רואה חשבון ישראלי. אני גם לא יועץ מס באף אחת מהמדינות הנ"ל (גם לא באף מדינה אחרת). את כל המידע שאני מספק כאן אני למדתי בעצמי תוך התייעצות חד פעמית עם רואה חשבון ועם אנשים אחרים המגישים בעצמם. חוק המס האמריקאי הוא חוק סבוך נורא, והמצבים שאתאר כאן הם יחסית פשוטים – הכנסה כשכיר, רווח הון על מניות, דיבידנדים, ריבית מהבנק/אג"ח, הכנסה משכירות (שלא כחלק מעסק). אם אתם בעלי עסק/עצמאים, אתם יכולים להשליך חלק מהדברים שיכתבו כאן על המצב שלכם, אך כרגע לא אעסוק בדיווח עבור בעלי עסקים. מילוי הדוחות דורש ידע שתוכלו לקבלו כאן בחינם, אך השימוש בו הוא על אחריותכם בלבד. באופן כללי, לא מומלץ להסתמך על בלוגים רנדומליים ברשת.