פוסט קצר להיום.

עד 2015 ניתן היה להגיש בקשה לקבלת החזר/זיכוי מס בשל הוצאות על לימודים גבוהים (הלינק מקשר לפוסט הנוגע להגשה בשל שנת המס 2015 ולא תקף ל-2016). כל עוד האוניברסיטה שלכם הייתה ברשימה המאושרת, הייתם יכולים לקבל את הזיכוי.

נזכיר שמדובר בזיכוי מס של עד $2500 כאשר מתוכן ניתן לקבל עד $1000 החזר מס.

החל משנת המס 2016 ה-IRS דורש שכל סטודנט שמעוניין לקבל את הטבות המס הנ"ל יקבל טופס 1098-T ממוסד הלימודים שלו, כפי שדורשים מסטודנטים במוסדות אמריקאיים.

הבעיה היא שהאוניברסטאות בישראל לא מפיצות טופס זה. שמעתי שאוניברסיטת תל אביב הגדילה לעשות ומכינה טפסים כאלו לסטודנטים המבקשים.

אשמח לשמוע אם אתם מכירים עוד מוסדות לימודים בישראל שהסכימו להפיק את הטופס עבור הסטודנטים האמריקאיים שלו.

לדעתי זו אפליה בין סטודנטים הלומדים במוסדות אמריקאיים וסטודנטים הלומדים במוסדות מחוץ לארה"ב. אם מתכוונים למסות הכנסות שלנו, ואין להם בעיה שאין לנו טופס W-2, אז לא צריך להיות בעיה שאין לנו טפסי 1098-T שיוכיח כי שילמנו שכר לימוד. אני זוכר שאפילו הטכניון הוציא לי בזמנו אישור שכר לימוד שנתי באנגלית ובדולרים כדי שיהיה לי איך להוכיח במידת הצורך את הסכומים שדיווחתי עליהם.

סטודנטים אמריקאיים יקרים הלומדים בישראל באחת מאוניברסטאות המחקר הנמצאים בארבע השנים הראשונות לתואר גבוה, אני מפציר בכם להפציר במוסד הלימודים שלכם לבדוק את האפשרות להכין טופס 1098-T עבורכם. את ההנחיות להכנת הטופס ניתן למצוא כאן. דוגמא לאיך  נראה הטופס ניתן למצוא כאן. אם יש לאוניברסטאות אינטרס למשוך אמריקאיים מבריקים, ואני מאמין שיש להם, הם יתאמצו לעמוד בדרישות של הכנת הטופס המדובר.

נחכה ונראה. בינתיים אשמח לשמוע מה עלה בשיחתכם עם מדור שכר לימוד אצלכם באוניברסיטה.

אזהרה: אני איני רואה חשבון אמריקאי וגם לא רואה חשבון ישראלי. אני גם לא יועץ מס באף אחת מהמדינות הנ”ל (גם לא באף מדינה אחרת). את כל המידע שאני מספק כאן אני למדתי בעצמי תוך התייעצות חד פעמית עם רואה חשבון ועם אנשים אחרים המגישים בעצמם.. חוק המס האמריקאי הוא חוק סבוך נורא, והמצבים שאתאר כאן הם יחסית פשוטים – הכנסה כשכיר, רווח הון על מניות, דיבידנדים, ריבית מהבנק/אג”ח, הכנסה משכירות (שלא כחלק מעסק). אם אתם בעלי עסק/עצמאים, אתם יכולים להשליך חלק מהדברים שיכתבו כאן על המצב שלכם, אך כרגע לא אעסוק בדיווח עבור בעלי עסקים. מילוי הדוחות דורש ידע שתוכלו לקבלו כאן בחינם, אך השימוש בו הוא על אחריותכם בלבד. באופן כללי, לא מומלץ להסתמך על בלוגים רנדומליים ברשת.