דוח שנתי אמריקאי

את הדוח השנתי (1040) עבור 2021 צריך להגיש עד ה-18/04/2022. ניתן לראות אם אתם חייבים בהגשה כאן.

את הדוח השנתי צריכים להגיש אזרחי או תושבי ארה"ב, בעגה המקצועית זה נקרא US Person. בנוסף, גם זרים שמחזיקים נדלן או עושים עסקים בארה"ב צריכים להגיש, אבל בלוג זה אינו עוסק בהם.

אם אתם גרים מחוץ לארה"ב, יש לכם הארכה אוטומטית עד ה-15/06/2022. יש לציין כנספח לדוח את העובדה שהשתמשתם בהארכה זו.

ניתן לקבל הארכה נוספת עד ה-15/10/2022 על ידי הגשת בקשה להארכה אונליין. הנחיות כיצד לעשות זאת בתוכנת olt.com ניתן למצוא כאן.

דוח הון זר אמריקאי – FBAR

על מנת להקטין את הסיבוכיות למדווחים, החליטו לפני כמה שנים שתאריך ההגשה של הFBAR יחול ביום ההגשה של הדוח השנתי, כלומר השנה זה יוצא 18/04/2022. בנוסף, יש הארכה אוטומטית של 6 חודשים עד ה-15/10/2022 למי שלא יספיק להגיש בזמן. בניגוד לדוח השנתי, אין צורך להגיש בקשה להארכה במקרה של ה-FBAR.

דוח שנתי בישראל

מדריך לבדיקה (חלקית) אם אתם חייבים בהגשת דוח שנתי בישראל בגלל שיש ברשותכם השקעות בברוקר זר, תוכלו למצוא כאן.

דוגמא פרטית שלי לאיך מילאתי ב2019 את הדוח השנתי בישראל תוכלו למצוא כאן.

תאריך ההגשה של הדוח השנתי בישראל למי שחייב הוא עד ה31/05/2022, כאשר יש גרייס של חודש שניתן להגיש בלי לקבל קנס.

התאריך הזה הוא למי שמגיש לבדו, מי שמגיש עם רו"ח, רואי החשבון מקבלים אורכות לפי כמות הלקוחות שיש להם.

חשוב לציין שהתאריך הוא להגשה בלבד. אם יש לכם חוב עבור שנת המס 2022, ריבית והצמדה תחול עליו החל מ-01/01/2022, אז גם אם אתם עוד לא מוכנים להגיש כי אין לכם את כל המסמכים התומכים, עדיין כדאי לחשב אם אין לכם חוב, ואם יש לשלם אותו בהקדם באתר התשלומים של מס הכנסה.

את ההגשה עצמה אפשר לבצע במערכת המקוונת להגשת דוחות שנתיים של מס הכנסה.

חג דוחות שמח לכולם!