איזה דוח צריך להוציא מאינטרקטיב ברוקרס כדי לדווח למס הכנסה/להעביר לרו"ח?

חלקכם, בין אם כי קראו את הפוסט הזה או הזה, פתחו חשבון מסחר באינטראקטיב ברוקרס ועומדים בפני המשימה של הוצאת דוח פעולות שנתי מרכז, על מנת שיוכלו למלא את דוח המס בישראל או להעביר לרו"ח שימלא.

למי שאמריקאי הCombined 1099 שמפיקים זה מספיק, מלבד מי שרוצה לדרוש את העמלות כהפסד הון, ואז מספיק להוסיף את הStatement הרגיל ולהסתכל בשדה Cash כמה Fees היו, ובחלק של Trades להסתכל כמה comissions היו שהם שייכות לעסקאות מט"ח בלבד (שכן עמלות ק/מ לניירות ערך נכללות בחישוב רווח והפסד לאותה פעולה).

למי שלא אמריקאי, ה1042S לא מספיק, כי יש שם רק נתונים על הכנסות אמריקאיות (דיבידנדים של ניירות אמריקאיים וריבית). אין שם נתונים על מכירות.

הדרך להוצאת דוח שמעניין את מס הכנסה כולל שני שלבים:

  1. הגדרת Custom Statement
  2. הפקת Statement לתאריכים ספציפיים שרוצים (למשל, שנה קלנדרית)

הגדרת סטייטמנט

עריכה 28/02/2024: מהשנה האחרונה ניתן להפיק דוח שכולל Closed Trades בלבד, רק אם הדוח מכיל את שדה Trades בלבד. לכן אפשר להפיק שתי מסמכים: 1. לכל השדות מלבד Trades ו-2. לשדה Trades.

אז למי שרוצה את הנתונים המלאים בעצם צריך להגדיר שני Custom Statement ובראשון לבחור את השדות הבאים:

  • Account Information
  • Trades

ובחלק התחתון של ההגדרות לבחור את האופציות לפי התמונה הבאה (28/02/2024 – שימו לב להערה בתחילת החלק):

הערה: התמונה נכונה לCustom Statement שיש בו שדה Trades ו-Account Information בלבד. בשביל הסטייטמנט השני (שכולל את כל השדות לעיל רק ללא Trades), אז כבר יסומן לכם No ב-Display Closing Trades Only בלי יכולת לשנות.

בחלק הבא:

לוחצים על Continue ומגיעים לעמוד שמתחיל כך:

בודקים שהכל כשורה ולוחצים על Save Changes בתחתית העמוד. במסך הבא תקבלו אישור שהגדרת הסטייטמנט נשמר, ולוחצים על OK כדי לחזור למסך הראשי של הפקת סטייטמנט.

כעת נחזור שוב על הפעולות ליצירת Custom Statement נוסף, רק שהפעם נשים את השדות הבאים:

  • Account Information
  • Combined Dividends
  • Combined Fees
  • Combined Interest
  • Commission Details
  • Withholding Tax

הפקת סטייטמנט

עכשיו משחזרנו לדף הראשי של הוצאות דוחות מ-IB, נגלול לאזור Custom Statements, אצלי זה נראה ככה:

אני קראתי לדוח הספציפי שאני רוצה להפיק כל שנה לדוח השנתי בישראל "Israel-Tax". אני לוחץ על החץ הפונה ימינה, ואז קופץ לי מסך להגדרת הזמנים שאני רוצה להפיק עבורו את הסטייטמנט:

שימו לב שבחרתי את Custom Date Range ואז בחרתי את כל התאריכים הרלוונטיים לשנת 2022 (הוא לא נותן לבחור ימים שאינם ימי עסקים).


בשביל לבדוק שהצלחנו, תפיקו דוח כזה כ-HTML על יום שבוודאות מכרתם נייר ערך כלשהוא. כך זה נראה (אצלי):

שימו לב, אם לא קיבלתם במהלך השנה את אחת מההכנסות הללו, הם לא יופיעו לכם ב-Statement המופק.

כעת אפיק את הדוח השני שיצרתי – Annual Trades על אותם תאריכים:

נלחץ על Trades, נלחץ על הפלוס המסומן, אם נראה את הכיתוב closed lot נדע שהצלחנו! זה אומר שלכל מכירה שעשינו יש שיוך של השכבה אותה מכרנו, וכולל את המידע על תאריך קניה, מחיר קנייה (במט"ח), תאריך מכירה, מחיר מכירה (במט"ח). כעת נוכל להעביר לרו"ח/יועץ מס או לחשב בעצמנו את הרווח/הפסד ואת שאר הערכים שצריך להזין לדוח השנתי.

אחרי זה כל מה שנשאר זה להפיק את הStatement על שנת המס הרלוונטית. אם אתם שונאים את הרו"ח שלכם/את עצמכם, תפיקו את זה כPDF. אם אוהבים את הרו"ח/את עצמכם, אז תפיקו CSV כדי שיוכלו להתפנק בCopy-Paste

לגבי איך מחשבים, ומגישים, הנה הלינק.

ותודה ל אורי גוטמן על העזרה בכתיבת הפוסט:)