החזרי מס: כל מה שצריך לדעת על מימוש זכויותיך 💸 חתול פיננסי

כיצד מחושב מס ההכנסה?

כדי להבין מדוע עשויים להיות לכם החזרי מס, חשוב להבין קודם כל כיצד מחושב מס ההכנסה. חישוב מס הכנסה בישראל מתבצע על בסיס שנתי, כלומר המס מחושב על פי סך כל ההכנסות שהיו לכם במשך שנת המס. יחד עם זאת, במהלך השנה עצמה, מנוכה משכרכם מס הכנסה מדי חודש, על פי הערכה משוערת לגבי ההכנסה השנתית שלכם. תהליך זה, הנקרא “ניכוי במקור,” הוא זה שגורם לפערים אפשריים בין מה שנוכה בפועל לבין מה שהייתם צריכים לשלם. 

האם ייתכנו פערים משמעותיים? בהחלט. 

כיוון שניכויי המס מבוססים על הערכה ולא על נתונים מדויקים, ישנם מקרים רבים בהם ניכוי המס בפועל גבוה ממה שהייתם צריכים לשלם, מה שמזכה אתכם בהחזר מס בסוף השנה.

להטבת החתול הכי זולה להחזרי מס לשכירים

פינאפ FINAPP, הטבת החזרי מס לשכירים

הפערים בין ניכויי המס לחיוב בפועל: מתי זה קורה?

קיימים מצבים רבים בהם ניכוי המס בפועל גבוה מהחיוב הנדרש, ולעיתים קרובות הדבר נובע משינויים שחלו במהלך השנה ולא דווחו בזמן אמת למעסיק או לרשויות המס. המצבים האופייניים כוללים:

1. בקשות להקלות בחישוב המס שלא הוגשו בזמן: אם לא הגשתם בקשות לפטור ממס הכנסה, לזיכוי ממס כמו תרומות מוכרות לפי סעיף 46, או לנקודות זיכוי על בסיס שינויים במצבכם האישי (כמו לידת ילד או לימודים), המערכת לא תדע להתחשב בהם באופן אוטומטי, מה שיוביל לניכוי מס גבוה מדי.
2. עבודה במספר מקומות עבודה: אם עבדתם בכמה מקומות עבודה במהלך השנה ולא ביצעתם תיאום מס, ייתכן שנוכו משכרכם סכומי מס הכנסה על פי מדרגת המס הגבוהה ביותר. רק בסוף השנה, לאחר שקלול כל ההכנסות וההקלות, ניתן לחשב את הסכום המדויק שאתם חייבים לשלם.
3. שינויי מצב משפחתי: אם נולד לכם ילד במהלך שנת המס ולא הספקתם לעדכן על כך את המעסיק, לא קיבלתם את נקודות הזיכוי המגיעות לכם. הדבר נכון גם לגבי מקרים של חופשת לידה, חופשה ללא תשלום (חל”ת), פיטורים, או שינויים אישיים אחרים שמשפיעים על חישוב המס.
4. הפקדות עצמאיות לביטוח פנסיוני: כאשר עובדים מפרישים באופן עצמאי סכומים לביטוח פנסיוני, הם זכאים להקלות במס. אם התשלומים לא בוצעו דרך המעסיק, הם לא נלקחים בחשבון בניכוי המס החודשי, מה שיכול להוביל לניכוי מס גבוה מדי.

מי זכאי להחזרי מס?

כל אדם שעומד בקריטריונים האמורים לעיל עשוי להיות זכאי להחזר מס. עובדים שכירים, עצמאים, אנשים שהיו בתקופות אבטלה, נשים שהיו בחופשת לידה, או אנשים שהפקיעו (הפקיעו?) ביטוח פנסיוני עצמאי – כולם יכולים להיות זכאים להחזרי מס. בנוסף, במקרה שאדם נפטר והיה זכאי להחזר מס, היורשים החוקיים שלו יכולים להגיש בקשה להחזר המס בשמו, תוך הצגת צו ירושה או צו קיום צוואה.

מתי ניתן להגיש בקשה להחזר מס?

הגשת בקשה להחזר מס ניתנת לביצוע רק לאחר תום שנת המס, כלומר רק לאחר שההכנסות השנתיות שלכם התקבעו באופן סופי. חשוב לדעת שאתם יכולים להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים מתום שנת המס שעבורה אתם מבקשים את ההחזר. לדוגמה, עבור שנת המס 2018, אתם יכולים להגיש בקשה להחזר מס עד סוף שנת 2024. אם עברו יותר מ-6 שנים, תפספסו את האפשרות לקבל החזר, ולכן חשוב לעקוב אחרי מועדי ההגשה ולהיות מודעים לזכויות שלכם.

כיצד מגישים בקשה להחזר מס?

תהליך הגשת בקשה להחזר מס הוא יחסית פשוט, אך חשוב להקפיד על השלמת כל השלבים הנדרשים ולהגיש את כל המסמכים הדרושים.

הגשת בקשה מקוונת

בשנים האחרונות הפכה רשות המסים את התהליך לפשוט ונגיש יותר באמצעות אפשרות להגשת בקשה להחזר מס בצורה מקוונת. אם אתם מגישים דוח שנתי למס הכנסה, תוכלו לכלול בו גם את הבקשה להחזר מס. אם אינכם מחויבים בהגשת דוח שנתי, תוכלו להיכנס למערכת הממוחשבת של רשות המסים ולהגיש את הבקשה ישירות אונליין. התהליך כולל הזדהות במערכת, פתיחת תיק לצורך הגשת הבקשה, ושיגור נתוני הדוח בצירוף קבצי המסמכים הרלוונטיים.

הגשת בקשה ידנית

למי שמעדיף להגיש את הבקשה בצורה ידנית, ניתן לעשות זאת על ידי מילוי טפסים והגשתם בלשכת פקיד השומה באזורכם. במידה ואתם שכירים, תצטרכו למלא טופס 135 (דוח שנתי מקוצר) ולצרף את כל המסמכים הרלוונטיים, כמו טופס 106 שקיבלתם מהמעסיק, אישורי תשלום לקופות גמל, תיעוד מצב משפחתי או בריאותי שמזכה בהקלות מס, ועוד. חשוב להגיש גם צילום המחאה או אסמכתא אחרת לאימות פרטי חשבון הבנק שלכם, כדי לוודא שההחזר יועבר לחשבון הנכון.

מימוש הזכות וקבלת ההחזר

לאחר הגשת הבקשה להחזר מס, החזר המס יבוצע ישירות לחשבון הבנק שלכם, בהתאם לתנאים שנקבעו בחוק. עבור עובדים שכירים, ההחזר יבוצע בתוך שנה מיום שנערכה שומה או בתוך שנתיים מתום השנה שבה שולם המס, לפי המאוחר מביניהם. אם אתם עצמאים או מחויבים בהגשת דוח שנתי, ההחזר אמור להתבצע בתוך 90 יום מיום קבלת הדוח או עד 31 ביולי בשנת המס שלאחר שנת המס המדוברת.

חשוב לדעת: קבלת החזר מס מהמעסיק

לעיתים, ייתכן כי המעסיק שלכם חישב את המס בצורה שגויה במהלך השנה. במקרים כאלו, ניתן לפנות אליו ולבקש שיבצע את החזר המס ישירות בתלוש השכר, כל עוד שנת המס לא הסתיימה. זוהי דרך קלה ומהירה יותר לקבלת החזר המס מאשר להמתין לסוף שנת המס ולהגיש בקשה לרשות המסים.

סיכום

החזרי מס הם נושא חשוב שיכול להשפיע על המצב הכלכלי שלכם בצורה משמעותית. לכל אדם זכויות מס שאותן עליו לממש, ואם אתם חושבים שמגיע לכם החזר מס, חשוב לבדוק את הנושא ולהגיש בקשה בזמן. אל תשכחו לעקוב אחרי התהליכים השונים, להגיש את המסמכים הנדרשים, ולוודא שכל זכויותיכם מתממשות בצורה מיטבית.

הרבה פעמים אנו נתקלים בדילמה של איזה אפיק חיסכון לטווח קצר לחסוך בו, האם בפיקדון בנקאי או קרן כספית. אחת ולתמיד תגלו פה את התשובה

במהלך החיים, בגיל 35, אתם מוצאים את עצמכם ללא נכסים או חסכונות עלול לעורר תחושת דאגה, לחץ וחוסר ודאות לגבי העתיד. עם זאת, למרות האתגר והמורכבות העצומה, זהו אינו מצב שאי אפשר לצאת ממנו. 

כסף בעובר ושב זו מלכודת דבש. לכאורה זה מצב נוח כי הכסף זמין לנו תמיד, אבל אנחנו פוגעים מאוד בעצמנו ככה. "כסף מת" בצורה כזו לא רק שלא צובר תשואה אלא נשחק לאור האינפלציה, בואו נראה מה אפשר לעשות איתו

על מנת להתנהל כלכלית נכון חשוב להבין כמה עקרונות ברזל בעולם הפיננסי-כלכלי, בואו גלו אותם כדי שתהיו טובים יותר עם הכסף שלכם.

סוף מעשה במחשבה תחילה. פשיטת רגל היא בהרבה מקרים תוצאה של התנהלות לא נכונה, גם אם זה אירוע פתאומי וגדול ניתן לצפות אותו ולהתכונן אליו בצורה נכונה. איך לא מגיעם לפשיטת רגל וגם איך יוצאים מזה?

עלית האינפלציה היא היא דבר טבעי, אבל כאשר הוא חורג מטווח יעד בנק ישראל המצב מתחיל לעורר דאגה ובעיקר משפיע על הכיס של כולנו