למה דחיית מס זה דבר טוב - ידע שווה כסף - התנ"ך של עולם הפיננסים

תכירו את אלון ויגאל, שניהם משקיעים באפיק השקעה מסוים (נניח שוק ההון) ומצליחים לייצר תשואה של 10% בשנה בצורה עקבית.

לאחר 10 שנים שניהם משכו את הכסף שלהם.
איך יכול להיות שלאלון יש יותר כסף מיגאל?
ולא, אין קשר לדמי ניהול ושניהם משקיעים באותו מכשיר בדיוק.
אז כפי שיכולתם לנחש מהכותרת, אני מכוון לדחיית מס.

בהשקעות באופן כללי נרצה להתייחס לעניין המיסוי, לדחות ולצמצם ככל הניתן את תשלום המס המוטל עלינו.
שוק ההון לא שונה במובן הזה, גם בהשקעה בשוק ההון נרצה לנצל להבין את מערכת המיסוי ולנצל אותה לטובתנו.
לפני שאתחיל אגיד שאני לא איש מקצוע (יועץ מס או רואה חשבון) והמידע שאני מעביר פה הוא מהניסיון האישי שלי ולא מהווה תחליף לייעוץ או המלצה.

אז איך עובד המיסוי בשוק ההון?

אגע בנושא הזה ממש בקצרה בעזרת דוגמא זריזה.

בשוק ההון אנחנו נשלם מס הכנסה על הרווחים בלבד, רק כאשר נוצר “אירוע מס”.

בפרקטיקה זה אומר שאנחנו נשלם מס הכנסה ברגע שנמכור את ניירות הערך שלנו (נשלם גם מס על דיבידנד, אבל זה נושא לכתבה אחרת, נושא מרכזי בקרנות האיריות).

דוגמא 

קנינו מניות של חברה X בסכום כולל של 20,000 שקלים.
לאחר 6 חודשים מכרנו את המניות וקיבלנו עליהן 25,000 שקלים.

רווח לפני מס – 5,000 שקלים.
מס רווחי הון – 25% (נכון לשנת המס 2021).

*אם נדייק מדובר על 25% מס ריאלי, ברשותכם לא אכנס לדקויות של ריאלי או נומינלי, לצורך הפשטות נניח שאין שינוי במדד ולכן אין השפעה.

מס לתשלום – 5,000*25% = 1,250 שקלים.

כלומר רווח לאחר מס – 3,750 שקלים.

איך אנחנו יכולים לנצל את זה לטובתנו?

בשביל להבין איך לנצל את זה לטובתנו צריך להזכר בכתבה שלנו בנושא ריבית דריבית וגם לחשב בהתאם לנתונים שלכם במחשבון הריבית דריבית שלנו.

אחרי שנזכרנו בעקרון הריבית דריבית נרצה ליישם אותו כאן, מה זה אומר בתאכלס?

לנסות לצמצם את אירועי המס ככל הניתן.

יש מכשירים שעוזרים לנו לצמצם את אירועי המס (כמו קופת גמל להשקעה), שם גם אם נבקש לעבור בין מסלולים זה לא ייחשב כאירוע מס, לכתבה המלאה המפרטת את כל המכשירים כולל היתרונות והחסרונות שלהם.

אם משקיעים באופן עצמאי דרך תיק מסחר עצמאי, עקרון דחיית המס מגיע באסטרטגיה שלנו – אם אנחנו משקיעים פאסיביים לטווח ארוך, מלכתחילה נשאף לממש את הרווחים בעתיד הרחוק, לכן לא ניצור אירוע מס, הכסף ישאר בהשקעה, ימשיך “לעבוד” ולייצר עוד כסף, במקום ללכת למס הכנסה…

דוגמה תאכלס

הנה דוגמא מספרית שתעזור לנו להבין איך זה עובד בתאכלס.

אז זוכרים את אלון יגאל?

נניח ששניהם השקיעו 100,000 שקלים והצליחו לייצר 10% בשנה.

יגאל הוא סוחר אקטיבי שקונה ומוכר מניות על בסיס קבוע (לשם הפשטות פה הוא מתחשבן עם מס הכנסה רק פעם בשנה).

*כמובן שזה רק לצורך הדוגמא, בתור כל המטרה של סוחר אקטיבי היא להכות את השוק ולקבל תשואה עודפת (אחרת למה לעשות את זה?), ברור שלא תמיד זה מצליח…

אלון הוא משקיע פאסיבי לטווח ארוך, כלומר הוא בחר אסטרטגיה, הקצה נכסים, השקיע את הכסף שלו ל-10 שנים וזהו, לא נגע בו מאז (בפועל יכול להיות שיוסף עד כסף עם השנים, אבל שוב למען הפשטות נשאר עם הדוגמא הזו).

 

ככה יראה התיק של יגאל –

סוף שנה ראשונה – 107,500 (רווח של 7,500 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה שניה – 115,562 (רווח של 8,062.5 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה שלישי – 124,230 (רווח של 8,667.2 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה רביעית – 133,547 (רווח של 9,317 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה חמישית – 143,563 (רווח של 10,016 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה שישית – 154,330 (רווח של 10,767 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה שביעית- 165,904 (רווח של 11,574 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה שמינית – 178,346 (רווח של 12,442 שקל נטו אחרי מס)

סוף שנה תשיעית – 191,721 (רווח של 13,375 שקל נטו לאחר מס)

סוף שנה עשירית – 206,100 (רווח של 14,379 שקל נטו לאחר מס)

אחרי 10 שנים יש לנו רווח אחרי מס – 106,100 שקל.

כלומר נשארנו עם 206,100 שקלים נטו אחרי מס.

 

לעומת זאת, זה מה שיקרה לכסף של אלון – 

100,000 שקלים בתשואה שנתית של 10% בחישוב ריבית דריבית ל-10 שנים יוצא – 259,374 שקלים.

כלומר 159,374 שקלים רווח.

תשלום מס 25% – 39,843 שקלים.

רווח נקי לאחר מס – 119,530 שקלים.

כלומר נשארנו ביד עם 219,530 שקלים נטו אחרי מס.

פער של 13,430 שקלים, כסף חינם!

כסף שהולך אלינו ולא למס הכנסה והכל כמובן חוקי 😊

שורה תחתונה דחיית מס עוזרת לנו להישאר עם יותר כסף בכיס ולשלם פחות למס הכנסה, והכל בצורה חוקית כמובן 😊

יש טריקים וטיפים נוספים בעולמות המיסוי, אנחנו נשתדל לשתף אותם כאן איתכם.

ועדיין עולם המיסוי הוא מורכב ומסובך, ככל שהמספרים גדלים שווה להתייעץ עם איש מקצוע (כאן תמצאו את אנשי המקצוע שאנחנו בחרנו) זה יעלה כסף אך כנראה יחסוך לכם הרבה יותר.

עלויות שוטפות גם חוסכות לנו עלויות, אנחנו ריכזנו לכם כמה הטבות מעולות שיכולות לחסוך לכם המון.