צ'קליסט פיננסי לסוף השנה - הסולידית

לפעמים אני תוהה אם יש קשר בין העובדה שלמונח Personal Finance אין תרגום ישיר בשפה העברית, לבין העובדה שרוב האנשים מעדיפים להשקיע אנרגיה בביקורת על עניינים כמו תקציב המדינה — במקום, למשל, להתמקד בהתנהלות הפיננסית האישית שלהם.

השבוע האחרון של שנת 2016 הוא הזדמנות טובה לשנות את המצב. 

ניסיתי לרכז כאן כמה "משימות" פיננסיות לסוף השנה, שעמידה בהן תאפשר לכם להבין את התמונה הפיננסית הכוללת, לוודא שאתם ניצבים על דרך המלך לעצמאות כלכלית, ובמידה שלא  – לגבש תכנית כדי לעלות עליה כבר במהלך 2017.

---

(1) שווי נקי: חשבו כמה אתם שווים

אי אפשר לתכנן לטווח ארוך מבלי לדעת מהי נקודת המוצא שלכם. לכן, לכל אדם צריך להיות מושג כללי על השווי הנקי שלו – כלומר, על סך כל הנכסים שבבעלותו פחות סך כל ההתחייבויות.

בפשטות, הסכום הזה אומר כמה אתם שווים. ככל שהסכום גדול יותר ביחס להוצאה החודשית הממוצעת שלכם, כך אתם קרובים יותר לעצמאות כלכלית. אם הסכום גדול או שווה ל-300 חודשי מחייה ממוצעים – אתם יכולים תיאורטית להפסיק לעבוד.

כדי לחשב את השוי הנקי תוכלו להיעזר בגיליון הרלוונטי באקסולידית ובפוסט הזה. בתמצית, עליכם לסכם את כל חשבונות הבנק וניירות הערך, את כל קופות הגמל והפנסיה (אם אין לכם מושג, ניתן לרכוש דו"ח מהמסלקה הפנסיונית המפרט את כל הסכומים, או לחלופין לגשת לאתר משרד האוצר ולהבין היכן הכספים מנוהלים), וכן רכוש משמעותי (נדל"ן, כלי רכב). הפחיתו מהסכום את כל יתרת החובות שלכם (משכנתאות, הלוואות, כרטיסי אשראי).

מעקב שנתי רצוף אחר השינויים בשווי הנקי יאפשר לכם לקבוע אם הפעילות הכלכלית שלכם (חיסכון, השקעות, חובות, הוצאות) מובילה אתכם בכיוון שלילי או חיובי. אם השווי הנקי גדל משנה לשנה – סימן שאתם עושים משהו נכון. אם השווי הנקי נותר קפוא ואף מתכווץ לאורך זמן, חשוב מאוד להבין מדוע.

(2) מעקב הוצאות: בררו להיכן זולג הכסף

עכשיו יהיה זמן טוב להבין, באופן כללי, כמה עולה לכם סגנון החיים שאימצתם לעצמכם. כשם שאי אפשר לתכנן לטווח ארוך מבלי  להבין כמה אתם שווים, כך אי אפשר לבנות על עצמאות כלכלית מבלי לדעת כמה עולה לכם לחיות.

עלות המחייה מכתיבה את גובה ההכנסה שתידרשו למשוך מתיק ההשקעות, שבתורה מכתיבה את גודל הסכום שתידרשו לחסוך, שבתורו מכתיב את משך השנים שיהיה עליכם לעבוד כדי לחסוך אותו. במילים אחרות: רק אם תבינו כמה אתם מבזבזים, תוכלו להבין אם עצמאות כלכלית היא בגדר אפשרות או חלום רחוק.

סיבה נוספת, חשובה לא פחות, לבדוק על מה בזבזתם כסף השנה, נוגעת להתייעלות. מעקב אחר הוצאות מאפשר לזהות דימומים פיננסים ולאטום אותם במהירות. אי אפשר לשלוט בנתונים שאי אפשר למדוד. מרגע שתבינו לאן זולג הכסף, תוכלו לזהות "גושים" של חוסר יעילות ולהכות בהם ללא רחמים.

בהנחה שאתם משתמשים בשיטה עקבית כלשהי למעקב הוצאות (באפליקציה, בקובץ אקסל, ואפילו באמצעות עט, נייר ומחשבון), נסו להבין על מה בזבזתם השנה, אם קיבלתם תמורה מספקת בעד הכסף, אם בזבזתם על מה שחשוב באמת, ואם יש מקום לקיצוצים נוספים.

אם אין לכם שיטה ברורה לניהול הוצאות —  צרו אחת עכשיו. והיעזרו בדפי הפירוט של הבנק וחברות האשראי כדי לסווג את ההוצאות שלכם לקטגוריות.  גם כאן, האקסולידית זמינה לשימושכם.

(3) מעקב הכנסות: צמצמו תלות במקור יחיד

 קחו את כל מקורות ההכנסה שלכם (משכורת, שכר דירה, עסק, דיבידנדים, קיצבאות למיניהן ועוד…) והזינו אותם לגיליון אקסל בצירוף הסכומים החודשיים הרלוונטיים. כעת צרו תרשים "עוגה". האם ישנה "פרוסה" אחת שמהווה למעלה מ-50% מההכנסה שלכם? אם כן, כדאי לשאוף להקטין אותה על ידי יצירת מקורות הכנסה נוספים.

האידיאל, כמובן, יהיה למצוא עבודה נוספת (בשכר)  שאתם אוהבים כל כך עד שהייתם מוכנים לעשות אותה בחינם.

מאחר שמשרות כאלה נדירות (מאד), אפשר להתפשר על הדבר הטוב הבא: תחביב מהנה וזול שיש גם רווחים בצידו. קחו את הבלוג הזה כדוגמה. מה שחשוב לזכור הוא שאף מקור הכנסה לא שורד לנצח, וככל שאתם תלויים במקור הכנסה אחד בלבד – אתם נעשים שבירים יותר ותלויים יותר. השאיפה היא להקטין למינימום את התלות במקור אחד ויחיד.

(4) תזרים: בררו מהו שיעור החיסכון הממוצע שלכם — והתחייבו להגדיל אותו  

בשלב זה אתם אמורים להבין כמה יש לכם וכיצד נראה תזרים המזומנים החודשי שלכם (כלומר, כמה אתם מכניסים וכמה אתם מוציאים).

הנתון הפיננסי הקריטי שמשקלל את כל אלה יחדיו הוא שיעור החיסכון, הלא הוא השיעור היחסי מתוך ההכנסה שאתם חוסכים ומשקיעים, ועל ידי כך מגדילים את שוויכם הנקי. זכרו: משכורת גבוהה לא הופכת אתכם לעשירים, כשם שמשכורת נמוכה לא הופכת אתכם לעניים. החשוב הוא כמה מתוכה נשאר בכיסכם.

כדי לברר את שיעור החיסכון הממוצע, חלקו את הוצאתכם החודשית הממוצעת בהכנסתכם החודשית הממוצעת. הציבו את הנתון על "מפת החום" כדי להבין כמה רחוקים אתם מעצמאות כלכלית.  כעת התחייבו לנסות להגדיל את השיעור הזה לאורך זמן.

הדרך לעשות זאת היא לחיות הרבה מתחת לגבולות ההכנסה. לא בגבולות ההכנסה (ע"ע "לסגור את החודש"). לא מתחת לגבולות ההכנסה (ע"ע לחסוך 10%). אלא הרבה מתחתיה. במילים אחרות, עליכם לשוב לשלב 2 ולחתוך הוצאות מיותרות במאצ'טה, בדגש להוצאות חוזרות ונשנות.

זכרו שישנו קשר ישיר בין שיעור החיסכון לבין המועד שבו תוכלו להגיע לעצמאות כלכלית. ככל שחוסכים פחות, צריך לעבוד יותר, ולהיפך.

(5) ודאו שיש די חיסכון נזיל

בפשטות, ודאו שיש לכם מספיק כסף בצד לכל צרה שלא תבוא. כלל האצבע הוא לחסוך סכום בגובה 3 עד 12 חודשי מחייה, ולוודא שהכסף זמין באופן מיידי.

הרעיון הוא ליצור "כרית ביטחון" שתתן לכם שקט נפשי לטווח הקצר. למען האמת, אני כבר לא אוהבת לקרוא לזה "קרן לשעת חירום" מפני של"מקרי החירום" הללו יש נטייה להתרחש בתדירות גבוהה מדי.

באותה הזדמנות, אם אתם צופים הוצאות גבוהות בשנה הקרובה – החל מתיקון גדול וכלה בטיפולים אורתודנטיים לילד — מומלץ להיערך לקראתן מראש ולהקצות מבעוד מועד סכומים למימונן, כדי שלא תצרכו חלילה לשלם עליהן בכסף שטרם הרווחתם (כלומר, באמצעות הלוואות).

(6) מפו חובות – וחסלו אותם

כניסה לחובות מאפשרת לכם "לכופף את הזמן" ולהשתמש בכסף שטרם הרווחתם כדי לממן הוצאה כלשהי בהווה, גם אם אין לכם את הכסף הדרוש לעשות זאת.

בתמורה, אתם מעניקים לנותן ההלוואה תביעת בעלות על הזמן, האנרגיה וכוח העבודה שלכם בעתיד. מי שיידרש לעבוד, להרוויח ולהחזיר את הכסף שלוויתם, בתוספת ריבית, הוא אתם – בעתיד. במילים אחרות – כל נטילת הלוואה היא שיעבוד של העתיד למען ההווה.

במובן זה, אשראי צרכני הוא כמו סם: "שוט" מהיר ובר חלוף של עונג, ולאחריו תקופה ממושכת של סבל, חרדות, וצמצום טווח האפשרויות.

באופן כללי, כדי לצאת מחובות יש לדאוג לתזרים מזומנים חיובי (להכניס יותר ממה שמוציאים);  לשפע של ביטחון עצמי (לא להתפתות לרכוש סמלי סטאטוס שאינם בהישג היד), ומעל לכל – לתחושה של סלידה עזה מחוב. לפעמים נדמה שהבעיה העיקרית של אנשים שמתנהלים ב"מינוס כרוני" היא שהם פיתחו מעין סבילות או אדישות למה שהוא במהותו מצב חירום פיננסי, שמחייב טיפול מיידי ודחוף.  אל תהיו כאלה.

האיזון בין הוצאות יומיומיות, חיסכון לטווח ארוך והחזר חובות עשוי להיות מורכב. לכן, יש לגבש תכנית שתאפשר לכם לחסל חובות יקרים לטווח קצר (כמו כרטיסי אשראי), ולנהל באופן יעיל חובות זולים לטווח ארוך (כמו משכנתא). כדי לעשות זאת, סכמו את כל התחייבויות שלכם: כמה אתם חייבים, למי, וכמה ריבית אתם משלמים עבור התענוג. כל חוב נושא ריבית גבוהה צריך להיות מחוסל בעדיפות עליונה. אשר לחובות נושאי ריבית נמוכה, כמו משכנתא, יש לבחון אפשרות למחזרם בריבית נמוכה יותר.

(7) ודאו שהכיסוי הביטוחי שלכם הולם

ביטוח עשוי להגן מפני קטסטרופה פיננסית, ובאופן כללי אסור לזוז בלעדיו. מצד שני, חשוב לזכור שביטוח אמור להגן על עושר, לא ליצור עושר, ולכן חשוב לבחון את הכיסוי הביטוחי בזהירות.

בעיני, השאלה אם לקנות ביטוח צריכה להיחתך לפי מבחן אחד: האם אני יכולה לממן את הנזק מכיסי, או לא. אם, ורק אם, התשובה שלילית, או אז אני מבטחת נגד הנזק. באופן כללי, יש חמש קטסטרופות קיצוניות שכדאי לבטח נגדם: מקרה מוות (ביטוח חיים), נכות (ביטוח אובדן כושר עבודה), אחריות מקצועית, תרופות וטיפולים שאינם כלולים בסל הבריאות (ביטוח בריאות פרטי בסיסי), ונזק לרכוש יקר (בעיקר ביטוח דירה).

עברו על כל פוליסות הביטוח שלכם. ודאו שרמת הכיסוי עולה בקנה אחד עם מצבכם הפיננסי. לדוגמה, אם נולד לכם ילד השנה, יתכן שיש טעם לרכוש ביטוח חיים. יתכן שיש לכם כיסויים מיותרים – כמו למשל, ביטוח מוצרי חשמל — שיש לכם אפשרות לממן מכיסכם (ראו סעיף 5).  בנוסף יכול להיות שישנם גם כיסויים חופפים – זו תופעה נפוצה כשמדובר על ביטוחי בריאות. בדקו אפשרויות להגדיל את ההשתתפות העצמית בתמורה להוזלת הפרמייה. לבסוף, יתכן שאפשר להחליף לקבל תמורה זהה בפרמיה נמוכה יותר — השתמשו במנועי ההשוואה של משרד האוצר כדי להשוות ביטוחים שונים.

(8) שלמו פחות מיסים

שנת המס מסתיימת בעוד מספר ימים, ולכן מי שמעוניין לנהוג כאזרח אחראי ולהפחית את חבות המס שלו צריך לפעול במהירות.

הדרך האפקטיבית ביותר לעשות את זה היא כמובן להפקיד לאפיקי השקעה הנהנים מפטור ממס עד לתקרה מוטבת (קרן השתלמות) או מהטבות מס אחרות (קרן פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים). זה נכון במיוחד 1) לעצמאיים 2) לשכירים שהם עוסקים עצמאיים במקביל, ושאינם מקבלים הפקדות לקרן השתלמות כשכירים.

 אם אתם נמנים על אחת משתי הקטגוריות הללו, פתחו קרן השתלמות והפקידו בה עד התקרה המוטבת (18,240 ש"ח). כל רווח שיצמח מההפקדה הזו יהיה פטור ממס רווחי הון במעמד המשיכה. בפועל עצמאים יכולים להפקיד אפילו מעבר לתקרה יותר (עד 263,000 ש"ח או 7% מההכנסה החייבת, הנמוך מביניהם) ולהנות מניכוי מהכנסתם החייבת בגובה של 4.5%, אולם הפקדות אלה יהיו חייבות במס רווחי הון.

בנוסף, ניתן להפקיד להפקיד לאחד ממכשירי החיסכון לטווח ארוך (קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל). עצמאים יוכלו להנות מהטבת מס עד לתקרת הפקדה של 33,408 ש"ח, כאשר  10,440 ש"ח יוכרו לצורך זיכוי ממס ו-22,968 ש"ח יוכרו לצורך ניכוי מההכנסה החייבת.  כשמשקללים את הטבת המס יחד עם "ריפוד" החיסכון הפנסיוני שלכם וההגנה על נכסים (מפני עיקולים, למשל), יש שיקול חזק בעדה, גם אם היא לכאורה לא עולה בקנה אחד עם פילוסופיה של עצמאות כלכלית בגיל צעיר.

שכירים המוגדרים כעמיתים מוטבים, שמקבלים גם שכר לא מבוטח (לדוגמה: בונוסים או שעות נוספות שלא מופרשים בגינם הפרשות סוציאליות), יוכלו להפקיד עד 16,704 ש"ח לקרן פנסיה או קופת גמל במעמד עצמאי, ולהנות מהטבות מס בגובה של כ-5,800 ש"ח. יש לכם עד ה-29 בדצמבר לעשות את זה. בנוסף, כדי להנות מההטבה, תידרשו  להגיש דו"ח שנתי למס הכנסה.

דרך נוספת לשלם פחות מיסים היא לקזז הפסדי הון כנגד רווחים.  העקרון פשוט: מממשים (מוכרים) ניירות ערך בהם נוצר הפסד,  יוצרים "מגן מס", ומשתמשים במגן המס כדי לקזז מס שיוטל על רווח הון באותה שנה. לחלופין, ניתן גם "לגלגל" את מגן המס לשנים הבאות בכפוף להגשת הטפסים המתאימים למס הכנסה.

לבסוף, כדאי לעבור שוב על המעמד המיסויי הספציפי שלכם. שינויים מסוימים עשויים להצדיק הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה גם אם לא חלה עליכם החובה לעשות זאת (למשל, אם אתם שכירים). אם עבדתם במהלך השנה ביותר ממקום עבודה אחד בעת ובעונה אחת; אם החלפתם מקום עבודה במהלך השנה החולפת; אם היה חודש במהלך השנה החולפת שלא עבדתם; אם תרמתם תרומה למוסד ציבור מוכר בסכום העולה על 390 ש"ח לשנה; אם קיבלתם דמי אבטלה או דמי לידה מביטוח לאומי; אם התגרשתם ואתם נדרשים בתשלום מזונות; אם השתחררתם מצה"ל; אם עליתם לארץ השנה או אם היית בחופשת לידה – יתכן שמגיע לכם החזר מס, ויש טעם להיוועץ באיש מקצוע (רואה חשבון או יועץ מס).

 (9) בדקו את מצבו של תיק ההשקעות

האם סיבולת הסיכון שלכם השתנתה בשנה החולפת? איך הגבתם כשהשוק צלל ב-10% באוגוסט האחרון – בפאניקה או באדישות? האם הרכב התיק עדיין הולם את המטרות ארוכות הטווח ששהגדרתם לעצמכם? האם אתם עדיין מסוגלים, זקוקים ויכולים ליטול סיכון פיננסי בשוק המניות?

נסו להשיב על השאלות הללו בכנות, תוך התייחסות לשינויים משמעותיים (אם היו) בדפוסי ההכנסה, בשווי הנקי, במצבכם המשפחתי או בגילכם. רוב המשקיעים נעשים שמרניים יותר ככל שהם מתבגרים (ומתעשרים). בהזדמנות, עברו ועדכנו גם את חוזה ההשקעה שלכם.

בהנחה שהרכב התיק הולם את הצרכים והמטרות שלכם, כדאי לוודא שהתנודתיות בשוק לא גרמה לתיק לצאת משיווי המשקל ולחרוג ממנו בשיעור העולה על 5%. במידה שזה המצב, יש טעם לאזן את תיק ההשקעות ולהשיב את הנכסים חזרה למשקלם המקורי. כך, למשל: אם הגדרתם חשיפה למניות בשיעור של 50% מהתיק, ועקב העלייה שנרשמה בשווקים בשנת 2016 הפלח המנייתי בתיק צמח ל-55%, יש היגיון לאזן חזרה כדי להפחית את הסיכון בתיק.

ודאו שיש "היגיון מסדר" מאחורי תיק ההשקעות שלכם. אנשים רבים מחזיקים תיק השקעות "אקלקטי" שהוא אסופה לא ברורה של מניות ספציפיות, קרנות נאמנות אקטיביות שנדחסו לתיק ביוזמתו של יועץ בנקאי ממולח, ואי אלו  מוצרים מובנים. אין שום הקצאת נכסים סדורה או תכנית כוללת.

העדיפו מוצרי השקעה פסיביים וזולים – הן בחשבונות פטורים ממס והן בחשבונות פנסיוניים. אם יש לכם קרנות מנוהלות או מניות ספציפיות בתיק ההשקעות – נסו להבין מדוע הן שם, איזו הצדקה יש לקיומם, ואיזה תפקיד הן אמורות למלא בתכנית ההשקעה הכוללת.

בכל מקרה, כמשקיעים פסיביים, זכרו ששינויים משמעותיים בתיק ההשקעות צריכים להידמות לתמרון של מיכלית נפט – לא של סירת מרוץ. השקיעו בתיק מנייתי מפוזר כהלכה מתוך כוונה להישאר מושקעים לאורך זמן. שאלו את עצמכם: למשך כמה זמן אני משקיע? האופן שבו תשיבו על השאלה הזו יכול לשנות את הפרספקטיבה שלכם לגבי הכל – כולל לגבי קריסה אפשרי תבשוק.

(10) הפחיתו דמי ניהול – והתמקחו כאילו אין מחר

כל שקל שאתם מבזבזים בדמי ניהול, עמלות או מיסים הוא שקל שאינו מגויס לטובת חירותכם הכלכלית. ככל שדמי הניהול של קרן נאמנות כלשהי נמוכים יותר, כך סביר להניח שהיא תשיג ביצועים גובהים. לכן, כשאתם בספק – בחרו את מוצר ההשקעה שגובה את דמי הניהול הנמוכים ביותר.

התמקחו עם ספק שירות פיננסי אחד לפחות עד סוף השנה – בנקים, חברות ביטוח, בתי השקעות, גופים פנסיוניים ועוד. בקשו הוזלה בדמי הניהול. במקרה הכי גרוע יאמרו לכם "לא". ככל שספק השירות חפץ יותר ביקרכם – הסבירות שתקבלו תשובה שלילית יורדת פלאים.

זכל חיסכון בדמי ניהול פירושו עלייה קבועה ומובטחת בתשואה שלכם ו/או הפחתה קבועה ומובטחת בהוצאות שלכם. זכרו את המתמטיקה הבסיסית של עצמאות כלכלית: אתם צריכים לחסוך סכום השווה ל-300 חודשי מחייה. ככל שההוצאות החודשיות שלכם נמוכות יותר – אתם צריכים לחסוך סכום קטן יותר, ולפרוש מהר יותר. 

לכן, ככל שמטרתכם היא חופש כלכלי בגיל צעיר – יכולת מיקוח ומשא ומתן מול ספקי שירותים מהווה מיומנות הכרחית.

(11) הגדירו מטרות לשנה הבאה

אתם יודעים היכן אתם נמצאים – וכעת עליכם להגדיר לאן אתם רוצים להגיע. ככל שתנסחו את המטרות באופן ברור וקונקרטי כך גדל הסיכוי שתממשו אותן.

לא אתיימר לקבוע את מטרות המשנה הללו במקומכם. אולם כשאתם מגדירים אותן, זכרו  רק שהדבר הטוב ביותר שכסף יכול לקנות הוא שליטה על זמנכם. הוא משחרר אתכם מהצורך להיות תלויים בסדרי עדיפויות של אחרים.

אי-תלות אמנם לא מבטיחה אושר, אולם היא בהחלט יכולה למזער סבל.

חנוכה שמח לכולכם!